ETF净值，NAV：是指单位ETF基金份额所代表的证券投资组合，包括现金部分的价值，以基金净资产除以基金份额总数。
ETF份额参考净值，IOPV：是由交易所根据基金管理人提供的计算方法和证券组合清单，盘中按最新成交价格实时计算并公布的基金份额净值估计值，以供投资者参考，交易所于交易日通过行情发布系统每15秒公布一次。
计算公式：
一个申赎单位的ETF净值＝ETF清单中各组合证券执行数量＊最新价，未停牌部分＋ETF清算单各组合证券执行数量＊昨收盘价，停牌部分＋必须现金替代金额＋当日预估现金差额
IOPV＝一个申赎单位的ETF净值／一个申赎单位基金份数
说明：现金替代溢价比例部分的金额不属于净值部分。
ETF清单：基金公司每日公布的ETF组合证券构成比例及其他相关信息
如上证50ETF的清单如下：
一级市场上，投资人通过有资格的证券公司，根据华安基金每日一早公布的当日申购赎回清单，将一篮子股票及现金，按上证180指数的成份股和相应权重组成交给华安基金，申购ETF份额，华安基金据此创造出对应的新的份额，使得华安的总份额增加，赎回过程相反。
在二级市场上，华安以的代码在上海证券交易所挂牌交易，交易单位为1手，100份，实行10％的涨跌幅限制，现金买卖，与股票无异。二级市场的交易是在的持有人之间进行的，不会导致总份额的变化。
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